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发布日期：2025-03-09 08:38 点击次数：166
证券代码：300196 证券简称：长海股份 公告编号：2025-014
债券代码：123091 债券简称：长海转债
江苏长海复合材料股份有限公司
对于“长海转债”回售的第六次教导性公告
本公司及董事会合座成员保证信息裸露的内容实在、准确、竣工，莫得诞妄
记录、误导性回报或过错遗漏。
相等教导：
情形，债券抓有东谈主本次回售讲述业务失效。
（1）投资者选择回售等同于以 100.311 元/张（含息、税）卖出抓有的“长海转债”。
限定本公告裸露日的前一个往改日，“长海转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投资者
选择回售可能会带来耗费，敬请投资者注释风险。
（2）在“长海转债”终末两个计息年度内，可调度公司债券抓有东谈主在每年回售条件
初次闲暇后可按上述商定条件欺诈回售权一次，若在初次闲暇回售条件而可调度公司债
券抓有东谈主未在公司届时公告的回售讲述期内讲述并扩充回售的，该计息年度不可再欺诈
回售权。可调度公司债券抓有东谈主不可屡次欺诈部分回售权。
江苏长海复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 12 月 31 日
至 2025 年 2 月 19 日流通三十个往改日的收盘价钱低于当期“长海转债”转股价钱（15.64
元/股）的 70%，即 10.95 元/股，且“长海转债”处于终末两个计息年度。把柄《江苏长海
复合材料股份有限公司向不特定对象刊行可调度公司债券召募诠释书》（以下简称“募
集诠释书”）的干系商定，“长海转债”有条件回售条目告成，现将“长海转债”回售关联事
项公告如下：
一、回售情况抽象
把柄《召募诠释书》，有条件回售条目的商定如下：
在本次刊行的可调度公司债券终末两个计息年度内，若是公司股票任何流通三十个
往改日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可调度公司债券抓有东谈主有权将其抓有的
可调度公司债券一起或部分按债券面值加当期应计利息的价钱回售给公司。若在上述交
易日内发生过转股价钱因发生派送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可
调度公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而诊疗的情形，则在
诊疗前的往改日按诊疗前的转股价钱和收盘价钱操办，在诊疗日及之后的往改日按诊疗
后的转股价钱和收盘价钱操办。若是出现转股价钱向下修正的情况，则上述“流通三十
个往改日”须从转股价钱诊疗之后的第一个往改日起按修正后的转股价钱再行操办。
本次刊行的可调度公司债券的终末两个计息年度，可调度公司债券抓有东谈主在每年回
售条件初次闲暇后可按上述商定条件欺诈回售权一次，若在初次闲暇回售条件而可调度
公司债券抓有东谈主未在公司届时公告的回售讲述期内讲述并扩充回售的，该计息年度不可
再欺诈回售权。可调度公司债券抓有东谈主不可屡次欺诈部分回售权。
“长海转债”现在正处于终末两个计息年度，且公司股票自 2024 年 12 月 31 日至
即 10.95 元/股。把柄《召募诠释书》中的干系商定，
“长海转债”有条件回售条目告成。
把柄《召募诠释书》的章程，当期应计利息的操办公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可调度公司债券抓有东谈主抓有的将赎回的可调度公司债券票面总金
额；
i：指可调度公司债券往时票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本色日期天数（算头
不算尾）。
其中：i=1.8%（“长海转债”处于第五个计息年度，计息时间为2024年12月23日至2025
年12月22日），t=63天（即2024年12月23日至2025年2月24日，算头不算尾，其中2025年
操办可得：IA=100×1.8%×63/365=0.311 元/张（含税）。
由上可得“长海转债”本次回售价钱为 100.311 元/张（含息、税）。
把柄《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利息个东谈主
所得税代扣代缴职责的奉告》
（国税函2003612 号）、
《对于境外投资机构境内债券市集
企业所得税、升值税的奉告》
（财税2018108 号）过火他干系税收法律、法例的关联规
定，①对于抓有“长海转债”的个东谈主投资者和证券投资基金债券抓有东谈主，利息所得税由证
券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售本色可得
为 100.249 元/张；②对于抓有“长海转债”的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），把柄《关
于延续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税计策的公告》（财政部税务总局
公告 2021 年第 34 号）章程，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外
机构投资境内债券市集获得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税，回售本色可
得为 100.311 元/张；③对于抓有“长海转债”的其他债券抓有者，公司不代扣代缴所得税，
回售本色可得为 100.311 元/张，自行交纳债券利息所得税。
债券抓有东谈主可回售部分大致一起未转股的“长海转债”。“长海转债”抓有东谈主有权选择
是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售设施和付款神气
按照《深圳证券来回所上市公司自律监管辅导第 15 号——可调度公司债券》的相
关章程，公司应当在闲暇回售条件的次一往改日开市前裸露回售公告，尔后在回售期结
束前每个往改日裸露 1 次回售教导性公告。公告应当载明回售条件、讲述时间、回售
价钱、回售设施、付款纪律、付款时间、回售条件触发日等内容。回售条件触发日与回
售讲述期首日的阻隔期限应当不卓绝 15 个往改日。公司将在《中国证券报》
《证券时报》
和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上述关联回售的公告。
欺诈回售权的债券抓有东谈主应在 2025 年 2 月 24 日至 2025 年 2 月 28 日的回售讲述期
内通过深圳证券来回所来回系统进行回售讲述，回售讲述当日不错撤单。回售讲述还是
说明，不可废除。若是讲述当日未能申回报捷，可于次日连接讲述（限讲述期内）。债
券抓有东谈主在回售讲述期内未进行回售讲述，视为对本次回售权的无条件废弃。在回售资
金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券抓有东谈主的该笔回售讲述业务失效。
公司将按前述章程的回售价钱回购“长海转债”，公司委用中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司通过其资金清理系统进行清理交割。按照中国证券登记结算有限包袱
公司深圳分公司的关联业务执法，刊行东谈主资金到账日为 2025 年 3 月 5 日，回售款划拨
日为 2025 年 3 月 6 日，投资者回售款到账日为 2025 年 3 月 7 日。回售期满后，公司将
公告本次回售效果和本次回售对公司的影响。
三、回售时间的来回和转股
“长海转债”在回售期内将连接来回，但罢手转股。在兼并往改日内，若“长海转
债”抓有东谈主发出来回、转托管、回售等两项或以上报盘苦求的，按以下规矩络续苦求：
来回、回售、转托管。
特此公告。
江苏长海复合材料股份有限公司
董事会
